根據《關于開展XX糧食購銷領域腐敗問題專項整治的工作方案》的要求，XX審計X派出審計X，自202X年10月26日至12月20日，對XX糧油儲備購銷有限公司涉糧問題進行了專項審計。公司收到審計報告，審查了5個問題，提出了5條整改意見。XX糧油儲備購銷有限公司針對報告反饋的3個方面5個問題制定了整改措施，已完成問題整改5個，全部整改落實。按照黨務公開原則和審計反饋工作有關要求，現將整改情況予以公布。
整改落實成效
對審計指出的具體問題事項，徹底查清情況，深入分析原因，嚴格落實整改，在狠抓整改的同時，深刻吸取教訓，修訂完善規(guī)章制度，建立健全長效機制，持續(xù)加強日常監(jiān)管，進一步深化鞏固整改成效。
（一）國有糧食企業(yè)落實糧食政策執(zhí)行責任情況方面
1.未按時完成輪換任務。
XX糧油公司2016年8月銷售儲備糧（稻谷）53.79萬公斤，2017年1月購入本應在2016年12月購入儲備糧(稻谷)13.04萬公斤，實際輪空期5個月，超輪空期1個月。2019年5月銷售105.59萬公斤，209年11月購入本應在2019年9月購入儲備糧（稻谷）105. 59萬公斤，實際輪空期6個月，超輪空期2個月。
整改措施：一是嚴格按照《XX縣級儲備糧管理辦法》等儲備糧管理制度執(zhí)行輪換任務。二是按照超輪空期糧食數量及超期時間計算退還多領保管費用。
整改情況：已完成整改。一是XX糧油儲備購銷有限公司嚴格按照《XX縣級儲備糧管理辦法》等儲備糧管理制度執(zhí)行輪換任務，二是根據《XX 關于退回超輪空期保管費用的通知》（XX聯發(fā)〔202X〕7號）文件通知，XX糧油儲備購銷有限公司已于X月16日退還28027.50元保管費。
2.超過正常儲存年限的儲備糧輪出時未進行質量鑒定。
201X年1月從XX號倉輪出縣級儲備糧（稻谷）10.78萬公斤，其中9.96萬公斤是201X年3月購買入庫。儲存時間3年10個月，超過規(guī)定儲存期10個月，輪出未經過專業(yè)糧食檢驗機構進行質量鑒定。
整改措施：一是嚴格按《糧食質量安全監(jiān)管辦法》及《XX縣級儲備糧管理辦法》規(guī)定，在規(guī)定時限內進行輪換，杜絕發(fā)生超時儲存現象。二是實行糧食銷售出庫質量安全檢驗制度。對糧食銷售出庫由專業(yè)糧食檢驗機構進行質量鑒，對未出據檢驗報告的糧食不得組織入庫驗收及銷售出庫。
整改情況：已經完成整改。一是2019年以來，XX糧油儲備購銷有限公司嚴格按照《糧食質量安全監(jiān)管辦法》及《XX縣級儲備糧管理辦法》規(guī)定，在規(guī)定時限內進行輪換，未發(fā)生超時儲存現象。二是儲備糧出入庫全都委托第三方進行檢驗，入庫檢驗報告符合質量要求才組織糧食入庫驗收，根據出庫檢驗報告確定銷售市場主體，確保不符合質量安全要求的糧食流入口糧市場及食品加工企業(yè)。每年定3月、9月定期開展兩次儲備糧檢驗。
3.儲備糧出入庫資料缺失。
201X年通過XX公共資源交易中心公開拍賣稻谷150萬公斤，拍賣收入307.50萬元；201X年從XX直屬庫輪入稻谷150萬公斤，輪入成本458.23萬元，以上儲備糧輪換僅有購銷合同和資金收支等財務資料，無糧食出入庫記錄資料，無對應的具體倉號及輪換時間。
整改措施：建立健全完善檔案管理制度，建立儲備糧管理檔案，每倉糧食從下達輪換計劃、批復、招標、采購、銷售合同、出入庫檢驗報告、定期檢驗報告、出入庫記錄、磅單、貨位卡進行歸檔，完善檔案移交記錄管理，檔案保管期限在6年以上。
整改情況：已完成整改，并將長期堅持。一是嚴格遵守《糧油倉儲管理辦法》，公司設立糧油保管賬、統(tǒng)計賬、會計賬，真實、完整地反映庫存糧油和資金占用情況，并按有關規(guī)定妥善保管。庫存糧油情況發(fā)生變化的，在5個工作日內更新庫存糧油貨位卡和有關帳目，確保賬賬相符、賬實相符。二是做好糧食輪換資料存檔。制定檔案管理制度，明確規(guī)定糧食輪換資料的收集、整理和歸檔工作。對現有各類資料進行完善補充和規(guī)范整理，在收集、編排、裝訂、歸檔等各個環(huán)節(jié)嚴格把關，保證歸檔資料的質量。加強培訓，組織學習《糧油倉儲管理辦法》，提高業(yè)務資料收集整理的業(yè)務素質。
（二）國有糧食企業(yè)財務的真實、合法、效益方面
4.項目結余資金未上繳財政13.13萬元。
201X年7月，XX發(fā)展和改革局撥入糧食倉庫搬遷費用50萬元，2016年至2019年支付糧食倉庫搬遷費共計36.87萬元，201X年11月倉庫搬遷工作已完成，截至201X年12月31日結合13.13萬元列入“其他應付款”核算，截至審計[各類審計方法案例報告模板關注公眾號內審網可查閱獲取,內審網注]時，資金未使用。
整改措施：加強財務管理，及時辦理補助專項結余資金如算上繳縣級財政。
整改情況：已完成整改。202X年5月10日已將糧食倉庫搬遷費結余資金131280元上繳縣級財政。
（三）落實中央八項規(guī)定精神及廉潔從業(yè)方面
5.公務接待管理不規(guī)范36.07萬元。
201X年1月21日至202X年11月30日，XX糧油公司發(fā)生接待費用共計36.07萬元，在接待中存在無公函、無菜單接待，填報事由不清、人數不清，大部分審批單中只有領導簽字，無經辦人、審核人簽字。
整改措施：一是建立健全公司內部控制管理制度，二是嚴格執(zhí)行公務接待，規(guī)范和完善報銷手續(xù)、嚴格控制支出。
整改情況：已完成整改。XX糧油儲備購銷有限公司嚴格遵守八項規(guī)定，并結合自身實際，認真制定了《XX糧油儲備購銷有限公司內部控制管理制度》、《XX糧油儲備購銷有限公司發(fā)票、收據管理制度》、《XX糧油儲備購銷有限公司公務接待管理辦法》等內部控制制度，按照公司公務接待的各項要求和來客來訪接待標準，無公函的公務活動和來訪人員一律不予接待。公務活動結束后，如實填寫接待清單，并由相關負責人審簽，規(guī)范報銷手續(xù)，嚴格控制支出。自覺接受群眾對公司開展、落實八項規(guī)定的監(jiān)督。
二、下步工作
下一步，XX糧油儲備購銷有限公司將以此次審計整改為契機，更加深入貫徹落實上級決策部署，旗幟鮮明講政治，進一步嚴格黨內政治生活，推動黨員干部牢固樹立“四個意識”，堅定“四個自信”，做到“兩個維護”，繼續(xù)圍繞審計發(fā)現問題的反饋意見，深入抓整改、抓推進、抓落實。
一是繼續(xù)抓好整改工作，確保件件有著落。堅持目標不變、力度不減，對審計整改工作緊抓不放，對已完成的整改任務，繼續(xù)鞏固整改成果。對容易出現反彈的問題，將持續(xù)完善監(jiān)管措施，堵塞監(jiān)管漏洞，確保整改取得長久實效。
二是深入落實全面從嚴治黨主體責任。牢固樹立紀律和規(guī)矩意識，堅持抓班子帶隊伍嚴字當頭，著力解決管理上失之于寬、失之于軟的問題。堅持以上率下，發(fā)揮“關鍵少數”的示范引領作用，時刻用黨紀政紀規(guī)范和約束自己的言行舉止，進一步強化擔當意識。堅持不懈履行全面從嚴治黨主體責任，堅持不懈落實班子成員“一崗雙責”要求，真正將全面從嚴治黨的各項決策部署落到實處。堅持不懈改作風，力促作風建設常態(tài)化長效化。
三是嚴格儲備糧出入庫管理，儲備糧輪換手續(xù)齊全，嚴格把好糧食出入庫質檢關，經常性地加強糧情檢查，排查、整改儲糧安全隱患，確保糧食安全。加強儲備糧管理，進一步推廣科學儲糧技術，確保儲糧安全和“一符四無”糧倉的建立。
歡迎廣大干部群眾對審計整改落實情況進行監(jiān)督，如有意見建議，請及時向我們反映。聯系電話：XXX，郵箱：XXX
